5.2 銀行匯款報賬
1、 對于門店出納當天不能返回大區(qū)財務本部報賬的，一律采取當天銀行匯款報賬。
2、 銀行匯款方式，可以在銀行工作期間，到銀行辦理轉賬存款。也可以在銀行下班后，通過銀行自動存款機方式進行。
3、 各大區(qū)財務部必須要求各門店經理，定期將附近的銀行網點或者自動存款機分布情況，確定合理的存款方案，并報給財務部備案。
4、 在集團沒有推行新的解決方案之前，為實現(xiàn)銀行匯款報賬，經過集團財務部資金組同意后， 進行個人名義辦理銀行卡。原則上，以大區(qū)財務部財務經理名義配置。開卡的人員要簽署承諾書，確保公司資金不受侵犯。
5、 個人卡使用，僅用于銀行下班后或者銀行非工作日期間。
6、 銀行卡需辦理為無卡存款，卡和密碼由大區(qū)財務部出納保管。大區(qū)財務部定期安排專人檢查此卡的資金進出情況。
7、 每日工作結束之前，門店出納要根據(jù)實際的收款金額在迪辰系統(tǒng)做財務受理。
8、 如果下班前，還有超過1000 元的營業(yè)款未存入銀行，應當將面值100 元的鈔票存入附近的銀行或者自動存款機。對于無法存入存款機的零鈔，要定期存入銀行，同時每日庫存現(xiàn)金不能超過1000 元。
9、 門店出納進行自動存款機操作時，或者攜帶超過5000 元現(xiàn)金到銀行辦理存款時，門店經理都要至少派一人前往。匯款要采用不定時間，行程要嚴格保密。前往存款時，門店出納不可以將存款金額告訴陪同人員。
10、 門店出納攜帶現(xiàn)金到銀行或自動存款機辦理存款時，不論金額大小，優(yōu)先使用簽單自備車。在保證人身財產安全的情況下，可以乘坐出租車或者其他外租車輛。
5.5 門店財務受理權限
1、 門店出納有財務受理權限，無需單獨申請。
2、 門店出納休假時，短期休假（小于等于7天）可授權迪辰系統(tǒng)工號及密碼給路區(qū)經理指派的人員以便做財務受理。授權需有書面的授權書，寫明授權期限，授權人、被授權人雙方簽字確認，被授權人對授權期限內使用授權工號做的迪辰系統(tǒng)財務受理承擔責任，授權書需并報給路區(qū)及大區(qū)財務部備案。
3、 門店出納長期休假（大于七天），路區(qū)經理指派的人員需申請臨時的財務受理權限，門店出納休假結束后關閉其臨時財務受理權限。
4、 門店出納離職導致的空崗期間，路區(qū)經理指派的人員要及時申請財務受理權限，使用本人的工號進行財務受理，出現(xiàn)的資金問題，指派人員對其負責。
5、 門店出納不可隨意將本人帳號外借給他人使用。否則出現(xiàn)資金問題，承擔連帶責任。
6、 為了保證職責分離，日常情況下門店經理不可以擁有、使用財務受理權限。
7、 路區(qū)經理指派的人員要參加財務部組織的操作培訓，了解日常的財務職責，培訓通過后方可上崗。
7.1 庫存現(xiàn)金
1、 每日庫存現(xiàn)金不可以超過1000元的額度。
2、 如果超過額度，財務經理必須安排出納，將多余的庫存現(xiàn)金存入銀行或自動存款機。
3、 在春節(jié)、國慶、五一等長假期間，庫存不可以有現(xiàn)金。多余現(xiàn)金，要存入銀行。
4、 庫存現(xiàn)金由大區(qū)財務部出納保管，必須存放保險柜內，不可以放置在辦公桌、寢室等不安全設施。
5、 如果借款，需要走借款申請，經過審批后，才可以用庫存現(xiàn)金或轉賬方式支付。堅決不可以用白條抵庫。

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8.2 保險柜安全
1、 保險柜中只允許存放公司的現(xiàn)金、印鑒、票據(jù)及證券，不允許存放私人款項及私人物品。
2、 公司保險柜的存放位置必須在辦公室的隱蔽處，最好是監(jiān)控設備覆蓋的區(qū)域。
3、 保險柜四腳要焊接到地上（特殊情況須報備大區(qū)財務經理批準方可），使用時必須使用密碼，門店、各級財務本部每季度更換一次密碼。
4、 出納員工作調動或離職，辦理工作交接后，保險柜密碼必須立即更改并上報大區(qū)財務經理備案。
5、 有安裝條件的公司，存放保險柜的房間必須安裝正規(guī)廠家防盜門，無條件公司必須保證該房間門鎖齊全安全性好。
6、 所有公司存放保險柜房間鑰匙必須由專人保管，無關人員不得配備鑰匙。窗戶要安裝防盜網/欄，有條件的公司應加裝監(jiān)控及防盜設備。
7、 保險柜如果有兩套鑰匙，備用鑰匙由大區(qū)財務經理負責保管，常用鑰匙由出納員隨身攜帶保管。
8、 門店當日保險柜庫存現(xiàn)金余額不得高于1000元。

8.3 備用金安全
1、 門店領用備用金，必須經過大區(qū)財務部審核，并且報給集團資金組和區(qū)域財務部備案。一般要限制備用金領用。
2、 門店出納是領用備用金的指定人選。
3、 在備用金備查薄中，門店出納必須逐筆登記領用和報銷記錄。每月末盤點備用金，確認是否相符。
4、 門店出納變動時，大區(qū)財務經理必須指定監(jiān)交人員，監(jiān)督辦理交接手續(xù)，以明確責任。
5、 備用金要存放在公司保險柜里，不得任意存放在辦公桌或其他地方。

8.4 資金收繳安全
1、 必須嚴格按照財務制度流程進行操作。
2、 門店出納在每日工作結束時，必須核對發(fā)到貨票數(shù)、付清款數(shù)、到貨到付款和代收貨款數(shù)，發(fā)現(xiàn)有誤，必須及時查清并處理。無法當天核準異常，必須上報大區(qū)財務部處理。
3、 門店每日要進行資金盤點，由門店經理和門店出納簽字，任何盤點差異必須向大區(qū)財務部報告。門店出納將當日收款、匯款情況告知對口的大區(qū)財務部會計。
4、 嚴禁任何個人占用、挪用、以貨款低索賠款等方式，造成公司資金體外循環(huán)。
5、 與客戶簽訂月結合同時，必須注明貨款結算方式，只可以支票、銀行承兌匯票或匯款至公司賬戶方式，嚴禁以個人賬戶或其他賬戶轉賬或現(xiàn)金的方式結算月結貨款。
6、 路區(qū)經理每月必須及時跟蹤月結貨款回籠情況，防止超期未結貨款或已結回不及時上繳事件。具體要求，參考信控制度。
7、 門店出納需掌握識別真假幣的技能。所有現(xiàn)金必須經過驗鈔機點驗，收取假幣由出納員自行負責賠償。
8、 禁止給任何人員換零鈔，否則發(fā)生任何現(xiàn)金安全問題由出納員自行負責。
9、 門店出納收款后，第一時間放入保險柜或錢箱，并上鎖。避免鑰匙與人分離，不得擅自離開。有事暫時離開時，也必須鎖存現(xiàn)金、票據(jù)及各類財務單據(jù)。
10、 門店出納應阻止不是前來辦理業(yè)務的內外部人員，在出納工作區(qū)域內停留。已離職的同事回訪，要視同外單位人員接待。
11、 對于門店當天晚上賬目無法核對清楚，但庫存有大量現(xiàn)金。需要將資金及時存入自動存款機，然后再核對帳目，首先要保證資金安全。

8.5 銀行存取款安全
1、 存款人員及陪同人員必須穿著便裝，且盡量不要固定時間段、固定路線去銀行存取款。
2、 門店出納去銀行存現(xiàn)，要乘坐公司車輛或出租車，嚴禁攜公款搭乘公交車，不允許中途停車吃飯或做其它事情。
3、 取送或攜帶現(xiàn)金、支票、匯票等，在出發(fā)時、行走沿途和抵達時，要注意觀察周邊是否有對自己特意關注的異常人員。
4、 在銀行辦理取款業(yè)務時，要注意周圍是否有人關注自己。離開前，要在銀行內向外面仔細觀望，確認沒有可疑人員停留再盡快離開銀行返回公司。
5、 門店收銀攜帶公款回總公司報賬時不要背扎眼的背包，以防止給犯罪份子有可乘之機。

以上條款摘自集團資金管理制度，對于《資金管理制度》，本人已全部閱讀并知曉。以上內容已閱讀并知曉，將按照集團要求執(zhí)行，保證公司資金安全。若出現(xiàn)安全問題，將服從公司追責管理。

門店二級出納：

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