繳費(fèi)年限越長領(lǐng)的越多？
中國社會保險(xiǎn)學(xué)會秘書長張懷琚介紹，社會保險(xiǎn)，是政府立法實(shí)施的一種社會保障制度，目的是保障勞動者因生、老、病、死、傷、殘和失業(yè)而暫時(shí)或永久喪失勞動能力的情況下，能夠從國家和社會獲得物質(zhì)幫助。目前國家規(guī)定的基本社會保險(xiǎn)品種包括以下五種：養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)。其中職工生育保險(xiǎn)北京將從５月１日起強(qiáng)制實(shí)施。
各種保險(xiǎn)在實(shí)際計(jì)算過程中需要很多的參數(shù)，所以個(gè)人要計(jì)算是比較困難的。因?yàn)轲B(yǎng)老保險(xiǎn)和職工的利益息息相關(guān)，這里就基本養(yǎng)老保險(xiǎn)為例：
一、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)由國家、企業(yè)和職工個(gè)人共同負(fù)擔(dān)。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)比例為：企業(yè)為上一年月平均工資的２０％，職工個(gè)人為上一年月平均工資的８％。
繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，首先需要確立一個(gè)繳費(fèi)工資基數(shù)。這個(gè)工資的基數(shù)是按照上一年該職工總工資的月平均數(shù)來定的，“工資”包括：計(jì)時(shí)工資、級別工資、工齡工資、計(jì)件工資、獎(jiǎng)金、各種津貼和補(bǔ)貼、過節(jié)費(fèi)、旅游費(fèi)、交通費(fèi)、洗理費(fèi)、書報(bào)費(fèi)、伙食補(bǔ)助、住房、租房補(bǔ)貼及單位代扣代繳的個(gè)人所得稅、住房基金、各項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金、房水電費(fèi)等?，F(xiàn)在統(tǒng)計(jì)局已經(jīng)核算出了北京市２００４年全年的職工平均工資是２８３４８元，因此上一年的月平均工資是２３６２元。勞動保障局公布，參保人在上保險(xiǎn)的時(shí)候繳費(fèi)基數(shù)是有一個(gè)最高和最低的限額。最低的界限是按照月平均工資２３６２元的６０％核算，就是１４１７元。最高的限額是２３６２元的３００％，就是７０８７元。參保人在上一年的月平均工資低于１４１７元的，比如參保人上一年的月平均工資是１０００元，其養(yǎng)老保險(xiǎn)就按照１４１７元作為繳費(fèi)基數(shù)；如果參保人的上一年的月平均工資是８０００元，也只能按照最高限額７０８７元作為繳費(fèi)基數(shù)。而上一年的月平均工資在１４１７元和７０８７元之間的參保人員，就按照參保人員實(shí)際的工資數(shù)作為繳費(fèi)基數(shù)。
二、參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后享受的待遇。
參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的企業(yè)職工和個(gè)體勞動者，達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡，繳費(fèi)滿規(guī)定年限，均可辦理退休手續(xù)，享受同等的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇：
?。保匆?guī)定計(jì)發(fā)的基本養(yǎng)老金，按月領(lǐng)取，直至死亡。
２．享受基本養(yǎng)老金的正常調(diào)整待遇。
３．死亡待遇。（１）喪葬費(fèi)（２）一次性撫恤費(fèi)（３）符合供養(yǎng)條件的直系親屬生活困難補(bǔ)助費(fèi)，按月發(fā)放，直至供養(yǎng)直系親屬死亡。
三、基本養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)與三個(gè)因素掛鉤：
?。保c北京市職工平均工資掛鉤。連續(xù)繳費(fèi)到法定退休年齡，按退休前一年職工平均工資計(jì)發(fā)；中斷繳費(fèi)的按照“去中間，加兩頭”的辦法，按中斷年限將全市職工平均工資往前推，降低養(yǎng)老金待遇。
?。玻c本人每年的繳費(fèi)工資和繳費(fèi)年限掛鉤。從１９９８年１月起按本人繳費(fèi)工資基數(shù)的１１％建立個(gè)人賬戶，繳費(fèi)年限越長、按月領(lǐng)取的養(yǎng)老金也越高。繳費(fèi)年限最低為“中人”１０年，（１９９８年以前上保險(xiǎn)的）“新人”１５年，繳費(fèi)不到最低年限的不能辦理退休，只能領(lǐng)取一次性生活費(fèi)。
?。常c社會物價(jià)指數(shù)掛鉤?；攫B(yǎng)老金并不是一成不變的，對參保人員的基本養(yǎng)老金，每年按全省上年度職工平均工資增長率的一定比例進(jìn)行調(diào)整。當(dāng)年辦理退休手續(xù)的人員，從次年起調(diào)整基本養(yǎng)老金。職工平均工資負(fù)增長時(shí)不作調(diào)整。
北京市勞動和社會保障局現(xiàn)在已經(jīng)下發(fā)通知，從４月１日開始，進(jìn)行養(yǎng)老金的補(bǔ)差工作。由于在１至３月份還沒有核算出２００４年的職工平均工資，因此在１至３月份退休的參保職工的養(yǎng)老金還要按照２００３年的２４０４５元作為基數(shù)核算。但是這個(gè)數(shù)字要比２００４年的少，所以這部分人員的１至３月份養(yǎng)老金按照新的數(shù)字進(jìn)行補(bǔ)差。
基本養(yǎng)老金的計(jì)算公式如下：
基本養(yǎng)老金＝基礎(chǔ)養(yǎng)老金＋個(gè)人賬戶養(yǎng)老金＋過渡性養(yǎng)老金＝退休前一年全市職工月平均工資×２０％（繳費(fèi)年限不滿１５年的按１５％）＋個(gè)人賬戶本息和÷１２０＋指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資×１９９７年底前繳費(fèi)年限×１．４％。
■看法
商業(yè)保險(xiǎn)非要買嗎？
中國社會保險(xiǎn)學(xué)會秘書長張懷琚認(rèn)為，國家規(guī)定的基本社保實(shí)際上是能夠保障職工未來最基本的生活。所以，隨著國家社會保險(xiǎn)體制越來越完善，以及國家對社會保險(xiǎn)監(jiān)管力度的加大，如果職工按照國家規(guī)定按時(shí)、按量繳納了社會保險(xiǎn)，無論是將來的養(yǎng)老還是得了大病或是突然失業(yè)，在國家嚴(yán)格審核后，都可以順利獲得一定額度的社會保險(xiǎn)。所以，張懷琚秘書長表示，參加了社會保險(xiǎn)的人就沒有必要買商業(yè)保險(xiǎn)了。
韓智力表示，社會保險(xiǎn)是國家的一個(gè)福利事業(yè)，它照顧到大多數(shù)參保人的利益，正因?yàn)槿绱?，社保?yán)格限制繳納的最低、最高限額，對參保上限的規(guī)定，就是為防止收入過多的人“多投多得”。他認(rèn)為，盡管貨幣是在不斷發(fā)生變化的，但國家會最大限度保護(hù)社?；鸬陌踩５巧虡I(yè)保險(xiǎn)就不是這樣了，很多商業(yè)保險(xiǎn)根本不考慮貨幣變動因素，只是以當(dāng)時(shí)的貨幣政策為投保人計(jì)算將來的收益，其中的風(fēng)險(xiǎn)不小。
一位有著５年銷售保險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)的壽險(xiǎn)銷售員告訴記者，現(xiàn)在商業(yè)保險(xiǎn)賣得最火的就是大病保險(xiǎn)，這種保險(xiǎn)彌補(bǔ)了社會保險(xiǎn)醫(yī)療保險(xiǎn)限制太多的缺陷。但是，他也承認(rèn)，他最喜歡把這種保險(xiǎn)賣給那些健康的年輕人，因?yàn)檫@些人得大病的概率相對要小得多。如果已經(jīng)有了某種大病的人，要想買這種保險(xiǎn)，那附加條件就很多了。
北京勞動爭議網(wǎng)的專家韓女士表示，其實(shí)，如果經(jīng)濟(jì)條件允許，上了社會保險(xiǎn)的也可以適當(dāng)選一些商業(yè)保險(xiǎn)。這樣將來自己可支配的金額就會寬松一些。
■提醒
工資條上應(yīng)明示繳費(fèi)情況
據(jù)勞動關(guān)系專家韓智力介紹，１９９８年７月１日起實(shí)施的《北京市企業(yè)城鎮(zhèn)勞動者養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)定》明確規(guī)定：被保險(xiǎn)人享有下列養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)利：
?。ㄒ唬┌凑找?guī)定領(lǐng)取基本養(yǎng)老金和享受養(yǎng)老保險(xiǎn)其他待遇；
?。ǘ┎樵兣c本人有關(guān)的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)記錄；
（三）要求提供有關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策咨詢及其他服務(wù)；
（四）就與本人有關(guān)的養(yǎng)老保險(xiǎn)爭議依法申請仲裁、行政復(fù)議或提起訴訟；
?。ㄎ澹┍O(jiān)督社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的養(yǎng)老保險(xiǎn)工作；
?。┍O(jiān)督企業(yè)的繳費(fèi)情況。
所以，根據(jù)社會保險(xiǎn)征繳管理規(guī)定，用人單位應(yīng)當(dāng)在企業(yè)內(nèi)部將繳費(fèi)情況向員工公示，包括繳費(fèi)總額、基數(shù)、個(gè)人和企業(yè)各自承擔(dān)的數(shù)額等內(nèi)容。同時(shí)，員工本人可以憑自己的社保號碼，在當(dāng)?shù)厣绫＝?jīng)辦機(jī)構(gòu)查詢個(gè)人繳費(fèi)情況。盡管現(xiàn)在很多企業(yè)都能夠給員工上社會保險(xiǎn)，但是很少有單位明確告訴員工，單位和本人應(yīng)該承擔(dān)的社會保險(xiǎn)系數(shù)。
韓智力認(rèn)為，這個(gè)問題應(yīng)該得到重視，用人單位在向員工發(fā)放工資時(shí)，也必須向員工明示繳費(fèi)的情況，這包括個(gè)人承擔(dān)的繳費(fèi)數(shù)額等。如果能做到這樣，員工應(yīng)該很容易得知，自己每月的社保權(quán)益狀況如何。如果發(fā)現(xiàn)自己的繳費(fèi)有減少的現(xiàn)象，可向勞動監(jiān)察機(jī)構(gòu)進(jìn)行投訴。
基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳納系數(shù)比例，單位應(yīng)為上一年月平均工資的９％，個(gè)人為上一年月平均工資的１％；大額醫(yī)療保險(xiǎn)繳納系數(shù)比例，單位為上一年月平均工資的２％，個(gè)人每月負(fù)擔(dān)３元人民幣；失業(yè)保險(xiǎn)繳納系數(shù)比例，單位為上一年月平均工資的１．５％，個(gè)人為上一年月平均工資的０．５％；而工傷保險(xiǎn)繳納由社會保險(xiǎn)經(jīng)辦部門來確定。
傷亡事故的分類
